注册海外公司常见问题

开曼反洗钱条例最新情况 – 有关开曼基金需指派/任命MLRO, DMLRO及AMLCO。

目前，开曼群岛的反洗钱立法法规包括《犯罪收益法》 (2018 修订) (以下简称「犯罪收益法」) 、《反洗钱条例》 (2018 修订) (以下简称「反洗钱条例」) 及《开曼群岛预防和侦查洗钱及资助恐怖主义活动指引》(以下简称「指引」)。 

「反洗钱条例」适用于从事「相关金融业务」的服务提供者，即金融服务提供者(以下简称「FSP」)。FSP应为确保遵守「反洗钱条例」的要求，指派一名管理级别的自然人担任反洗钱合规干事(以下简称「AMLCO」)、洗钱报告干事(以下简称「MLRO」)及副洗钱报告干事(以下简称「DMLRO」)。根据「犯罪收益法」的定义，「相关金融业务」不仅包括受CIMA监管基金，还包括不受监管的投资基金。 换言之，所有受管制及不受管制的投资基金都必须任命自然人担任AMLCO、MLRO及DMLRO。 

根据「指引」，FSP可任命一名自然人担任AMLCO和MLRO，只要该人士胜任且有足够的时间有效地履行这两项职责。 然而，MLRO和DMLRO必须是独立的人士，因为在没有MLRO的情况下，DMLRO应履行MLRO的职责。 

AMLCO必须是一个适合并适当承担这一角色的人士，并且： 

有足够的能力和经验；

直接向董事会(以下简称「董事会」)或同等级别管理层报告；

具有足够的资历和权力，以便对董事会提出的任何建议作出反应并采取行动；

与董事会保持定期联系，以便董事会能够确信正在履行法定义务，并正在采取足够有力的措施以保护FSP免受洗钱/资助恐怖主义活动风险的影响；

有足够的资源，包括充足的时间和人力资源；及

可不受限制地与所有业务及后勤部门接触，并可取得及必要的资讯，以便适当地履行反洗钱/打击资助恐怖主义活动的职责。

FSP也可将AMLCO、MLRO和DMLRO的职责外判给服务提供者。 

遵守日期和提交要求 

CIMA于2018年4月6日发布了一份通知书 (以下简称「通知书」) ，内容有关上述任命和实施期限。根据该通知书：「所有现存的基金都必须任命MLRO、DMLRO和AMLCO，并在2018年9月30日或之前通过开曼有关当局的REEFS系统提交必要的资料存档，以证明有关基金已经遵守了对这项法规的要求。对于截至2018年6月1日登记的基金，必须通过在开曼有关当局的REEFS系统提交登记申请的同时，并提供必要的资料，以证明有关基金已经遵守了对这项法规的要求」。 

同样的期限也适用于所有不受监管的投资基金。然而， CIMA并未就不受监管的投资基金的任命作出相对应的存档要求。

背景随着中国经济的增长，越来越多的公司有了注册「离岸公司」的需求。响应李克强总理「万众创业」的号召，大批还没死的创业公司也应该了解一下这一公司基本法务的重要知识。

1.合法性

离岸公司合法吗?这是一个首先要搞清楚的问题简单回答：合法。

苹果和 Google等大公司都告诉你这是一个重要的「合法避税」手段。

从法律观点看，离岸公司与其他企业和公司没有实质上的区别。它是一个与其他公司享有同等权利的经营主体，可以与其他的法人实体开展平等的交易活动。

2.离岸公司的优势

注册「离岸公司」目的和好处不外乎：

自由接收外汇, 规避外汇管制

税种少，税率低，可合理避税

信息披露要求极少，保密规定相对严格，有利于企业保持商业运行秘密

成熟的司法体系和商业环境

运营成本低，比如不用每年出席股东大会

进行海外红筹方式私募，进而在美国、香港或新加坡以及英国等地上市

进行跨境并购

设立控股公司，进行资本运作

3.如何选择注册地

可以注册离岸公司的国家和地区很多，根据以上需求的侧重点，再来选择。

常见的离岸公司注册地有：香港，英属维京群岛(BVI)，美国，萨摩亚，塞舌尔，马绍尔，马其他，荷兰，卢森堡，英国，塞浦路斯，开曼，巴巴多斯，圣文森和格瑞纳丁，尼维斯等。

3.1根据具体需求选择

具体来说，如果你只是为了省钱，可以考虑注册香港公司，因为香港公司注册价格上比较便宜, 维护成本也低因为离得近比较方便。

如果以后涉及到上市，投资、并购等问题，建议选择 BVI，开曼。大多数我们熟知的公司，从地产界的碧桂园、世茂地产，到运动品牌李宁、安踏，再到阿里巴巴、百度等互联网巨头，许多国人耳熟能详的公司，都是开曼群岛的注册企业。

如果是希望低调的，可以考虑选择相对冷门的地方，银行认可的亚太岛屿，如萨摩亚，塞舌尔等。

阿联酋的快速发展逐渐吸引了世界各地的注意，优越的地理位置、稳定的政治环境、良好的商业投资环境使得越来越多的投资者选择到阿联酋注册公司进行投资。阿联酋公司注册主要分为离岸公司和在岸公司（自由区公司），港盛作为政府指定的注册机构，目前已经帮助很多客户成功注册了阿联酋公司。根据之前的成功经验，我们整理了投资者在阿联酋注册公司的一些相关事项，以供大家参考。

在阿联酋注册公司，可以享有哪些优势？

1.地处亚欧非之间的优越的地理位置

2.零个人/企业所得税

3.零消费税

4.可以选择100%的外国人所有权的公司注册（自由区）

5.100%的资本金和利润自由汇出

6.以上是阿联酋注册公司共有的优势，不同的地区根据其不同的特点会有一些其他的优势。

注册阿联酋公司的流程

查核拟注册的公司名是否可用

客户提供注册资料到我司

提交资料，注册署审核

完成注册，获取注册资料

离岸公司和在岸公司有什么区别？

相同点：
离岸公司和自由区公司都能开账户；都完全免税，没有任何税收；都可以一个人承担股东董事和秘书；公司设立都能做到无需客户亲自前往。

不同点：

1.离岸公司无法在阿联酋境内经营，自由区公司可以。

2.离岸公司无法收阿联酋境内的款，自由区公司可以。

3.离岸公司无法租用办公室，自由区公司可以。

4.离岸公司无法申请签证，自由区公司可以。

5.离岸公司无法申请银行贷款，自由区公司可以。

6.离岸公司所开账户申请的银行卡需要额外申请，自由区公司则不用，银行卡是标配。

7.离岸公司无法申请支票，自由区公司可以。

8.离岸公司因为较为敏感开户受限较多，开户时间较长为一个月到一个半月并也无法提前预知最终是否客户能满足银行要求而开下账户。自由区公司则开户一个星期到两个星期，资料少，开户没有额外的要求和限制。

9.即使离岸公司开下账户，后期走款也会收到银行较多审核和管制，会导致要求客户提供真实生意信息和文件。自由区则没有。

注册阿联酋公司需要注意哪些事项？

    注册公司的过程中，特别是海外公司注册中，会存在一些法律、税务问题需要注意，比如如何选择适合客户真正业务需求的公司形式，注册那种形式的公司可以在税务上享受更多的优惠？公司成立以后，如何在法律范围内正常运作？等等这一系列的问题都需要注意，所以，在选择代理公司的过程中，一定要慎重，选择专业的代理公司来注册，这样，注册的成功率、效率、安全性都会更高。

我们可以为您提供以下服务

    阿联酋公司分为离岸公司和在岸公司（自由区公司），港盛可以根据客户的具体要求和实际情况来推荐适合的公司形式和注册地。注册过程中，港盛专业顾问会全程指导，协助你准备注册过程中所需要的相关文件，并联络政府部门，递交申请资料，全程跟踪注册进展。公司注册完成后，我们还可以协助客户开设银行账户。

目前，市场上最受欢迎的方式是通过注册香港公司或注册海外离岸公司达到企业进军海外市场的目的。全球最著名的离岸注册地香港、开曼群岛、BVI群岛、塞舌尔群岛、英国、美国等地都有一个共同点，就是降低税费成本、自由接收外汇，有助于企业开展海外贸易，同时对提升企业形象也有积极作用。

近年来，中国企业纷纷走出国门走上国际大舞台，再加上国家政策支持企业积极的"走出去"，企业出海的浪潮越发汹涌。

那么，适合注册海外离岸公司的企业有哪些呢？

1、个人服务公司。在工程、航空、金融、计算器、电影和娱乐业提供专业服务的个人，通过建立海外个人服务公司，可以获得大幅度减税的利益。利用海外公司，可以在个人通常居住国以外的地方提供多种个人服务，所得的酬金可以存在国外，不必纳税。而且，以这种方式构成的个人收入可降低个人所得税。

2、中间控股公司。许多大公司希望在有合适条约的司法管辖区组建中间公司，方便他们在投资国当地和投资者的所在国家之间没有双重课税协议的国家进行投资。

3、国际贸易公司。在低税区组建公司的最普遍用途是进行国际贸易，在国际贸易中引入海外公司能够获得大幅度减税的机会。

4、国际投资。海外公司往往用来掌管对子公司和联合公司、公开上市公司和不上市公司以及合资项目的投资。在许多情况下，因特殊投资所带来的资本增值可不须交税。另一方面，利用在同缔约国有双重课税协议的无税或低税司法管辖区建立的公司，可以把股息的预扣税大大降低。

5、金融公司。集团公司的利息支付有可能需支付预扣税(预扣税不同于通常征收的公司税)，而通过建立海外金融公司实现集团间资金管理，可更好地节省税款。

注册离岸公司可以享有哪些优势？

1.  注册程序简单快捷，成本低。

离岸公司的注册程序相当简单，不必亲自到场，由专业机构即可办理。

2. 公司资料高度保密。

海外离岸公司的股东身份、董事名册、股权比例、收益状况等资料高度保密并受法律保护，公众人士不能查阅，只有合法取得对离岸公司进口监管资格的信托管理公司才可以查阅公司的背景资料，同时，法律禁止信托管理公司对外任意泄露有关材料。

3. 发展跨国业务，提高企业形象。

世界经济一体化发展趋势越来越好，商业国际化日益增多，企业采取跨国营销的模式更有助于增加企业的实力，扩大内资公司注册企业营运的范围，从而更好地开展跨国业务，有助于提升企业的国际影响力。

4. 方便国际贸易，避开关税堡垒。

普通企业与外国企业进行产品进出口，需要申请配额以及一系列的相关手续，这中间需要企业花费一到两倍的成本费用。但是企业拥有一家外国注册公司的话，直接由企业向离岸公司出口产品，再由离岸公司向国外发货，借此外资公司注册就可以绕开关税堡垒，从而享受到免税的待遇，还能成功的绕开出口配额的限制。

5.避开外汇管理、方便引资。

因为外汇制度的规定，赴海外上市制度更为严格，同一时间还存在着很多的人为因素，直接左右了企业的国际融资，有时间等待用时许久的资格审查和批准，还不如直接注册一家外商注册公司， 以该公司的名义进行相关的海外融资以及上市，达到事半功倍的效果，因为海外离岸公司的资金周转不受到任何会计理论知识的限制，公司在资金使用上更为方便。

6.合理避税。

所有离岸法区对于不同离岸公司所取得的营业收入和利润免交当地税或以极低的税率交纳，甚至有的外商可以免交遗产税。可利用海外公司妥善安排税务，合理合法避税。

7.向海外扩展、反向投资

将自身发展与国际市场接轨，或参与国际竞争并寻求企业进一步发展；中国加入世贸，也成为个人和企业在海外发展创造了条件。成立海外公司也可以在大陆投资，成为外资企业、或合资企业，享受外资的待遇及产销等经营上的优势。

以海外公司名义进入像中国这样的市场，还有保护自身利益的特殊功能，外资公司在中国的注册和投资股份，在进入和退出、转股等方面都有较为宽松的待遇，这对于需要获利后安全退出的人是很有意义的曲线防御经营

由于crs的出台，很对人会问了，现在注册海外公司还有用吗?让我们先来进一步的深入的了解一下crs。

　　crs是什么

　　实际上他的全名叫做“共同申报准则”。具体是什么意思呢?通俗点来说，就是一个全球范围内的征税。各国各地区之间相互的交换信息，为了来提高这个税收的一个透明度，还有就是为了打击跨境跨地区逃税的这样的一个情况。

　　crs的实施会带来什么好处

　　我们可以看到，crs的这个政策的实施的话，无疑是使得我们国家的这个税收的整体的情况更加的一个完备，而且也更加的正规，让国内国外能够联合起来。

　　那么crs这个政策的出台，对于我们这些已经在海外注册了公司或者说想要在海外注册一个公司的人群来说会有什么影响吗?我们在海外注册公司还有用吗?crs的出台对于海外注册公司无疑或多或少是会产生一定的一个影响的。但是这并不妨碍我们在海外注册公司，在海外注册公司还是有相当大的好处的。

　　1、海外注册的公司更加高大上

　　在海外注册公司对于公司的一个所树立的形象来说，是十分有正面的影响的。在海外注册的公司，无疑是给这个公司镀了一层金，能够让这个公司更加的一个高大上。

　　2、海外注册的公司有很多的优惠

　　在海外注册的公司，是能够享有很多的一个优惠的政策的，还能够让公司能够合理的避税。哪怕crs实施了，只要这个公司的账目是没有任何的问题的，在海外注册的公司在于税收这方面都是有一定的优惠的。

　　3、海外注册成立的公司在开展进出口贸易方面有优势

　　还有一点就是，在海外成立注册的公司，对于开展进出口贸易来说，是具有一定程度的优势的，而且在对外贸易这一方面操作实施起来也是相当的方便的。这些优势哪怕是crs出台了都依然还是存在的

　　所以哪怕现如今crs出台了，在海外注册成立的公司无疑在很多的方面能够具有自己的一个优势。而且如果是那些已经在海外注册成立了的公司的话，可以适当的把自己的资产转换成一些艺术品，珠宝之类的。能够适当的规避一些风险的，而且能够让你的资产有一个保值的一个作用。

国际经济形势的变化以及政府的支持使得很多前卫的企业纷纷把目光放在了海外注册公司上面。注册了海外公司，不但可以提高企业的形象，还能使得企业的业务向跨国家化发展的趋势。

　　流程一、注册海外公司要注意地址的选择。如今，随着经济的发展，出现了很多经济密集的地方，这些地方都是海外注册公司发展的黄金地带。他们的一般特点是有很多跨国性的银行分支聚集在一起，交通环境较为便利，海陆空三条线路都很发达，物流运输较快、质量较高。海外注册公司可以凭借自己企业的特点来选择，还有就是对比一下各家政府提出的政策，看看哪一家的更适合自身企业的发展。

　　流程二、准备好注册资金，如果海外注册公司本身注册资金不够的话，可以向银行贷款。不过注册资金是必须要准备并且缴纳的，除了注册资金以外，还有相关的服务费用也是不能忘记的。如果海外注册公司自己不了解应该准备什么的话，可以直接寻求代理机构的帮助。

　　流程三、提供海外公司注册需要的各种资料以及文件。如果是请代理海外公司注册机构帮助申请的话，直接将相关文件寄给代理机构并且支付一定的费用即可。提供的文件包括代表人股东的身份证复印件以及注册公司的名称、注册地址等信息。注册股东必须年满十八岁，注册地址要准确、详尽，注册名称要多准备几个以免出现与已有公司重名的现象。

　　流程四、将资料收到以后，相关的部门就会把有关的海外注册公司信息进行核实。针对其注册地址的填写甚至会寄出信函来验证。

　　流程五、将所有信息核实以后，把海外注册公司的高层管理人员名称全部记录在案，并且同意注册公司的注册要求。

　　流程六、注册公司需要把应该缴纳的费用一次全额付清，然后收下相关部门给予的认证证明，并且核实相关信息，确认公司被承认。如果海外注册公司是委托代理机构办理的业务，在完成注册以后还需要将剩余的款项一次全部支付给海外注册公司代理机构。

　　海外注册公司的发展，减轻了很多企业的税负压力，避开了外汇的管制，使得资金的流转更为自由，同时还提供了移民的便利条件。